区人大常委会：

第十六届人民代表大会第三次会议审查批准了《关于莲都区2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》。目前， 2018年财政决算已编制完成，根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》的规定，现将莲都区2018年财政决算草案报告如下，请予审查。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2018年，全区实现一般公共预算收入158312万元，完成预算的109.3%，比上年增长（以下简称“增长”）17.0%。其中：税收收入119233万元，完成预算的110.3%，增长13.6%；非税收入39079万元，完成预算的106.5%，增长28.9%。

税收收入主要项目完成情况为：增值税68162万元，完成预算的116.1%，增长23.0%，增长较快主要是纳爱斯致力于去库存销项税增多进项税减少和建筑业增收。企业所得税13635万元，完成预算的97.4%，下降14.3%；个人所得税6807万元，完成预算的93.2%，下降3.0%；契税14616万元，完成预算的146.2%，增长47.1%，增长较快主要是房屋交易活跃和出让土地增加增收。

非税收入主要项目完成情况为:专项收入15137万元，完成预算的155.4%，增长30.7%，主要是土地出让金收入增长，相应计提专项收入增加；行政事业性收费收入2605万元，完成预算的178.4%，增长817.3%，主要是从2018年开始法院诉讼费由政府基金收入改为行政事业性收费收入；罚没收入12539万元，完成预算的53.4%，增长205.2%，主要是公安一次性罚没收入增加；国有资源(资产)有偿使用收入8798万元，下降38.7%，主要是折地指标收入减少。

2.支出决算情况

2018年,全区一般公共预算支出431969万元，完成调整预算的103.1%，增长10.9%。主要支出科目完成情况为：一般公共服务支出42346万元，完成调整预算149.4%，增长23.9%，主要是政策性增资及正常增人增资等增长；教育支出62079万元，完成调整预算的124.3%，增长8.6%；社会保障和就业支出68896万元，完成调整预算103.5%，增长18.1%；医疗卫生与计划生育支出60487万元，完成调整预算的101.7%，增长14.9%；城乡社区支出45111万元，完成调整预算92.5%，增长40.1%，主要是新增债券支出增加；农林水支出60108，完成调整预算的117.4%，增长5.8%。

2018年省财政厅下达新增一般债券资金30000万元，列作一般公共预算支出，支出科目为：教育支出1700万元，文化旅游体育与传媒支出3388万元，城乡社区支出20412万元，农林水支出4500万元。

3.预算收支平衡情况

按照2018年市区财政体制结算，一般公共预算收入158312万元，上级补助收入199370万元（其中：返还性收入9593万元，一般性转移支付收入151725万元，专项转移支付收入38052万元），上年结余27954万元，调入资金78250万元，债务转贷收入42500万元，调入预算稳定调节基金5400万元，收入合计511786万元；一般公共预算支出431969万元，上解上级支出30587万元，债务还本支出12500万元，补充预算稳定调节基金25000万元，援助其他地区支出640万元，结转下年支出11090万元，支出合计511786万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

4.结转资金使用情况

2017年结转至2018年作为结余收入资金27954万元，当年实现支出21651万元，主要支出科目为: 教育9033万元，节能环保2194万元，城乡社区1346万元，农林水5422万元，国土海洋气象等事务2273万元。

5.预算调整及执行情况

2018年预算执行过程中，新增地方政府一般债券转贷收入30000万元，经区人大常委会批准，对一般公共预算支出年初预算数389000万元调整为419000万元。

根据经批准的收支调整预算，全区上下全力做好收入征管，按照“量入为出、收支平衡”的编制原则，严格预算执行，完成了一般公共预算收支调整预算目标。

6.预备费使用情况

2018年，年初预算安排预备费4000万元，当年使用3262万元，主要用于增人增资、助力东西部扶贫、人才专项、教育项目等支出。并已列入相关支出功能科目决算数。

7.预算稳定调节基金和预算周转金情况

2018年年初预算稳定调节基金5400万元，根据预算法的规定和收支情况，计提预算稳定调节基金25000万元(含一般公共预算收入超收13512万元，超收收入形成的财力全部转作预算稳定调节基金),当年动用预算稳定调节基金5400万元，年末结余25000万元。2018年预算周转金没发生收支情况，年末余额为零。

8.实行权责发生制核算特定事项情况

按照预算法以及相关规定，对2018年区财政部分支出事项实行权责发生制核算，包括预算已经安排的工资和项目预算等特殊事项，当年一般公共预算支出431969万元中按权责发生制核算的支出32276万元。对上述区财政实行权责发生制事项资金，将在预算执行中加强监管，及时拨付，尽快发挥资金效益，争取在9月底前拨付完毕，如超出时间未拨付，将上述资金中超出两年以上结余资金收回财政统筹安排使用。

9.“三公”经费决算情况

强化监管，严控一般性支出， 2018年“三公”经费支出决算数为1559万元，下降10.1%，下降较多主要原因是认真贯彻中央、省、市关于厉行节约的要求，严控“三公”经费支出。其中：公务出国经费57万元，下降14. 7%，主要是出国（境）开展工作交流减少；公务接待经费504万元，下降9.4%，下降的主要原因是严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用；公务用车购置371万，上升66.8%，主要是公车业务需求增加，及原有公车使用年限到期，需报废购置新车，运行维护费627万元，下降29.4%，下降的主要原因是主要是进一步压减行政支出。

10.地方政府债务情况

2018年省财政厅核定我区地方政府债务限额为261200万元，其中：一般债务限额209500万元、专项债务限额51700万元。截至2018年底，全区地方政府债务余额261149万元，其中：一般债务余额209449万元，占80.2%；专项债务余额51700万元，占19.8%，均控制在省财政厅核定的债务限额以内。2018年地方政府债务余额比2017年末增加50455万元，其中：2018年新增一般债券资金30000万元、专项债券8000万元、置换债券12500万元，偿还国债45万元。

新增一般债券资金30000万元，具体项目为：瓯江治理工程丽水市大溪治理工程（莲都段）2000万元，中小河流治理重点县综合整治及水系连通莲都区试点1300万元，小城镇环境综合整治提升工程7000万元，丽水产业集聚区-生态产业低丘缓坡开发项目（莲都组团1）十二五开发区块道路网及配套设施工程18000万元，碧湖镇中心幼儿园迁建工程1700万元。

新增专项债券8000万元，具体项目为：碧湖污水处理厂项目用地650万元，碧湖桥头采桑村商住用地区块5350万元，碧湖三峰出让地块500万元，碧湖南山工业园区扩建区1500万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2018年预算执行过程中，因新增地方政府专项债券转贷收入8000万元，纳入政府性基金预算的土地出让收入（规划区外收入）和耕地占补平衡收入短收等原因，经区人大常委会批准，对2018年政府性基金收支预算作了调整，政府性基金预算收入调整为106210万元，政府性基金预算支出调整为117331万元。

2018年，政府性基金收入决算数109889万元，完成调整预算103.5%，增长53.8%，上级补助收入4322万元，上年结余5869万元，调入资金4300万元，债务转贷收入8000万元，收入合计132380万元；政府性基金支出决算数101144万元，完成调整预算的86.2%，增长67.1%，调出资金27000万元，结转下年4236万元，支出合计132380万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2018年国有资本经营利润收入39万元，被作为一般公共预算收入上交国库，未在国有资本经营预算收支中反映。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2018年，莲都区实现社会保险基金预算收入84106万元，完成预算的109.2%，增长31.9%，实现社会保险基金预算支出73623万元，完成预算的97.8%，增长15.1%，本年收支结余10483万元，年终滚存结余26300万元

以上收支预算执行结果已于今年3月份在全省财政决算会议上通过，并经审计部门审计。

二、2018年预算决议落实情况

2018年，面对错综复杂的国际环境和经济形势，在市委、市政府、区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督指导下，全区紧紧围绕贯彻新发展理念、落实高质量发展要求，以“莲都作为”落实“丽水之干”担纲“丽水之赞”，全力推进“城市共建、经济共融、福祉共享”，按照《预算法》和各项财政政策的规定，认真落实人代会通过的预算决议，扎实做好生财、聚财、用财等各项工作，有力促进了全区经济社会平稳健康发展。

（一）围绕发展，财政实力进一步增强。围绕社会经济发展目标，全力组织财政收入，着力保障支出，落实好各项保发展政策的资金需求。2018年一般公共预算收支分别迈上15亿元、40亿元新台阶，财政保障能力进一步增强。积极落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，充分运用和发挥政策作用，开展“精准帮扶企业，振兴实体经济”专项行动，积极推进招商引资，激励企业提质增效和做优做强，全年累计兑现企业扶持资金2.21亿元。强化财政资金统筹监管，集中财力办大事，教育基础设施、小城镇环境综合整治、乡村振兴、大搬快治、公路交通建设、土地整治等重点项目资金需求得到有效保障。

（二）优化结构，改善民生取得新成效。财政围绕以民生为主的社会事业投入力度持续加大，支持了教育、社会保障、医疗卫生、保障性住房等各项社会事业发展，发挥了保增长、调结构、促改革、惠民生的重要作用，全区民生支出36.02亿元，比上年增长14.2%，占一般公共预算支出的83.4%，持续将新增财力三分之二以上用于民生事业。促进教育事业优先发展。安排教育支出6.21亿元，增长8.6%，推进中小学校改扩建工程，逐步补齐教育资源短板；提高中小学和学前教育生均公用经费标准；解决编外教师工资待遇问题；全年投入教育质量考核奖640万元、教育教学装备经费770万元、民办学校和幼儿园扶持资金1150万元，为提升全区教育教学质量做好财力保障。重视医疗卫生事业。安排医疗卫生与计划生育支出6.05亿元，增长14.9%，调整城乡居民基本医疗保险筹资标准，将城乡居民基本医保财政补助标准提高至年人均1100元，城乡居民基本公共卫生服务财政补助标准提高至年人均55元；加快补齐村级医疗卫生服务网络，落实巡回诊疗车购置经费198万元，解决偏远山区百姓“看病难”问题。扎实做好社会保障工作。安排社会保障和就业支出6.89亿元，增长18.1%，将全区城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至月人均155元；全年拨付医疗救助资金2736万元、最低生活保障和特困人员救助供养资金5002万元、城乡困难居民临时救助352万元、残疾人保障补助3770万元，确保了困难群众能够得到政府的及时救助；投入就业补助资金823万元，推进高校毕业生等重点人群就业创业；落实养老服务补助经费，125个城乡社区开展助餐、配送餐服务。加大公共文化服务支出。健全基本公共文化服务体系建设经费保障，推进基本公共文化服务均等化，支持农村文化礼堂建设，落实公共文化设施和体育场馆免费开放经费。

（三）强化措施，深入推进财政管理改革。积极主动适应财政发展新常态，持续稳定推进各项改革。一是深化预算编制管理改革，完善预算定额标准政策，构建政府采购预算、政府购买服务预算编制体系。二是推进预算单位财务核算管理改革，在预算管理权、资金所有及使用权和财务审批权“三权”不变的前提下，将全区87家行政事业单位统一实行会计代理记账，全面提升各预算单位的会计管理质量。三是加大财政信息公开力度。按照预算法要求细化编制政府预决算、部门预决算及“三公经费”预决算，按照规定相关内容已在政府网站及时公开，财政信息透明度进一步提高。四是着力加强国有资产监管，全面开展国有闲置房产及土地资产清查，实现行政事业单位、乡镇（街道）、国有企业、临时机构清查全覆盖，并完成闲置资产处置400处，处置率85%。

（四）注重绩效，财政管理水平进一步提高。认真做好用财理财文章，牢固树立过紧日子的思想，控制和压缩一般性支出，严控“三公”经费支出。深化“上门服务至少一次”活动，纵深推进“最多跑一次”改革，到预算单位和企业上门服务，解决问题。进一步加强政府债务管理，制定《莲都区防范化解地方政府性债务风险专项行动方案》，有效化解隐性债务风险。严把项目评审关，制定《莲都区政府投资项目委托中介机构评审考核管理办法》，优化评审机制，加强中介机构监管。积极盘活财政存量资金，清理整合和盘活资金1.27亿元，统筹用于民生和急需的重点项目支出。持续深化公款竞争性存放管理，出台相关制度，持续加大监管力度，全区3.31亿元资金相继开展公款竞争性存放。实施扶贫资金动态监控，强化扶贫资金使用绩效。积极推进财政数字化转型，全区所有行政事业单位上线“政采云”，实现采购业务全面管控、全程留痕。升级完善统一公共支付平台，实现线上、线下多渠道缴款方式。立足重点项目支出，积极开展财政监督和绩效评价。推进乡镇财政所规范化建设，规范乡镇财政资金管理。积极发挥乡镇公共财政服务平台作用，实行“一卡通”涉农补贴发放，累计发放农户28.88万人次、金额2.04亿元，提高等。对此，我们高度重视，将通过深化全面改革，创新体制机制，严格规范管理等一系列扎实有效的措施逐步加以解决。了发放效率和透明度。

2018年，在区人大常委会的指导和监督下，在全区干部的共同努力下，我区财政保障能力得到进一步提升，财政预算执行管理能力不断加强，但在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到不足，主要表现为我区财政收支矛盾仍非常突出，预算平衡压力很大；在财政管理过程中还存在预算编制还不够细化，部分单位支出进度偏慢，财政资金使用效益不高和浪费现象时有发生

丽水市莲都区2018年度财政决算报告的表格.xls

2018年度莲都区预算绩效工作开展情况.docx