各拆迁公司：

《征收专项资金管理制度》经区土地和房屋征收指导中心讨论通过，现予以印发，请遵照执行。

莲都区土地和房屋征收工作指导中心

2023年8月31日

征收专项资金管理制度

第一章  总则

第一条   为加强和规范市区各征收项目（包括各征收项目、市区重点项目）资金的管理，确保资金高效、规范、安全使用，根据上级文件要求，结合实际情况，制定本制度。

第二条   本制度中的各征收项目资金指专项用于城中村改造、市区重点项目的房屋征收补偿安置以及其他城中村改造、市区重点项目相关支出的资金。

第二章  资金管理原则

第三条   专款专用。各征收项目资金专项用于征收项目，不得截留、挤占、挪用。区征收指导中心根据公款竞争性存放流程，开立银行专户。

第四条   讲究效益。各征收项目资金实行分级管理，规范运行；应当厉行节约，防止损失浪费，提高资金效益。

第五条   余额管控。各拆迁公司设立的项目专户，原则上每月底各账户保留资金不超过200万元，超过的退回区征收中心，次月有资金需求的再行申请拨付。

第三章  资金申请、拨付、支付流程

第六条   各征收项目资金根据各拆迁公司依据各类征收款项支付需求，向区征收指导中心提交申请，再由区征收指导中心向业主单位申请。

第七条   区征收指导中心收到业主单位拨付的资金后，根据各拆迁公司提交的票据，将资金拨付至各拆迁公司设立的专户中。

第八条   各拆迁公司提供的票据需经区征收指导中心经办人、科室负责人、分管领导、财务分管领导签字，所附附件必须真实完整。

第九条   各拆迁公司收到区征收指导中心拨付的款项后，及时足额支付给被补偿人，原则上不超过15天。

第四章  建章立制

第十条   各拆迁公司要做好征收项目资金的管理，建立健全财务管理制度，征收项目资金实行专人负责、专户管理和分项目核算，依据规定的项目和指定的用途使用。不得截留、挤占和挪用，确有需要相同业主之间项目资金需要调用的，需提交书面申请经征收指导中心审核通过后方可调用；各拆迁公司所开立专户不得开通网银转账功能。

第十一条   各拆迁公司要建立资金使用审批制度，规范资金拨付流程，加强资金使用审核和内部监督，要确保资金使用安全，切实做到资金支付有法可依、有据可查。

第五章  监督管理

第十二条   各拆迁公司根据区征收指导中心通知，及时合理报送资金申请。

第十三条   各拆迁公司资金拨付需及时、准确、规范，每月10号前向区征收指导中心提交上月各征收资金专户银行对账单，确保每月底资金结余不超过200万元，如遇特殊情况月底确需保留资金超过200万元，由拆迁公司向征收指导中心提交书面申请，经审核通过后方可保留。

第十四条   区征收指导中心每年对拆迁公司开展两次财务专项检查。

第十五条   本制度自公布之日起实施。