目  录

一、概况...........................................( 3 )

（一）部门职责..................................( 3 )

（二）机构设置..................................( 4 )

二、2022年度部门（单位）决算公开表............... ( 5 )

（一）收入支出决算总表......................... ( 5 )

（二）收入决算表（分单位）......................( 5 )

（三）收入决算表（分科目）......................( 6 )

（四）支出决算表（分单位）..................... ( 6 )

（五）支出决算表（分科目）......................( 7 )

（六）财政拨款收入支出决算总表..................( 8 )

（七）一般公共预算财政拨款支出决算表............( 9 )

（八）一般公共预算财政拨款基本支出决算表....... (10 )

（九）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....(10 )

（十）国有资本经营预算财政拨款支出决算表.......(11 )

（十一）财政拨款“三公”经费支出决算表..........(11)

三、2022年度部门（单位）决算情况说明.............( 12 )

（一）收入支出决算总体情况说明..................(12)

（二）收入决算情况说明.........................(12)

（三）支出决算情况说明.........................(12)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..........(13)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......(13)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..(19)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明(20)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.............................................(21)

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....(22)

（十）机关运行经费支出说明.....................(24)

（十一）政府采购支出说明.......................(24)

（十二）国有资产占有使用情况说明................(24)

（十三）预算绩效情况说明.......................(25)

四、名词解释.......................................(30)

五、附件...........................................(35)

一、概况

（一）部门职责

1. 贯彻落实退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3.组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军家属就业创业。

4.会同有关部门制定并组织落实退役军人特殊保障政策。

5.组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6.组织指导落实伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，制定并指导实施有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导军供服务保障工作。

7.组织指导全区拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，指导落实国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、革命烈士纪念设施和军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全区重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，承办境外我区烈士和外国在莲都烈士纪念设施保护事宜，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10.完成区委、区政府交办的其他任务。

11.职能转变。加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，依法依规解决退役军人合理诉求，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（二）机构设置

从预算单位构成看，丽水市莲都区退役军人事务局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入丽水市莲都区退役军人事务局（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.  丽水市莲都区退役军人事务局

2. 丽水市莲都区退役军人服务中心

3. 丽水市莲都区军队离休退休干部休养所

二、2022年度部门（单位）决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计6,078.96万元，支出总计6,078.96万元,与2021年度相比，各增加632.37万元，增长11.61%。主要原因是：一是2022年部分优抚对象抚恤补助标准调整增加；二是自2022年起，原由区人武部发放的大学（毕业）生入伍一次性奖励金由我部门发放。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计6,072.89万元；包括财政拨款收入6,048.07万元（其中，一般公共预算6,042.07万元，政府性基金预算6万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.59%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入24.82万元，占收入合计0.41%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计6,078.94万元，其中基本支出1,068.16万元，占17.57%；项目支出5,010.78万元，占82.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计6,048.07万元，支出总计6,048.07万元，与2021年相比，各增加621.98万元，增长11.46%。主要原因：一是2022年部分优抚对象抚恤补助标准调整增加；二是自2022年起，原由区人武部发放的大学（毕业）生入伍一次性奖励金由我部门发放。财政拨款支出年初预算数6727.24万元，完成年初预算的89.90%，主要原因是一至六级残疾军人医疗保障资金自2022年开始纳入区退役军人事务局预算，通过调减指标调剂给莲都区医保局，未纳入决算数据。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,042.07万元，占本年支出合计的99.39%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加615.98万元，增长11.35%。主要原因：一是2022年部分优抚对象抚恤补助标准调整增加；二是自2022年起，原由区人武部发放的大学（毕业）生入伍一次性奖励金由我部门发放。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,042.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出5,802.65万元,占96.04%；卫生健康（类）支出192.31万元,占3.18%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出47.11万元,占0.78%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6727.24万元，支出决算为6,042.07万元,完成年初预算的89.81%，主要原因是一至六级残疾军人医疗保障资金（431.8万元）自2022年开始纳入区退役军人事务局预算，通过调减指标调剂给莲都区医保局，未纳入决算数据。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为178.25万元，支出决算为121.36412万元，完成年初预算的68.09%，决算数小于预算数的主要原因本年度离退休干部去世，人员有所减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.9298万元，支出决算为35.25582万元，完成年初预算的130.92%，决算数大于预算数的主要原因本年度基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.465万元，支出决算为17.62796万元，完成年初预算的130.92%，决算数大于预算数的主要原因本年度基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为0.24万元，支出决算为0.743273万元，完成年初预算的309.7%，决算数大于预算数的主要原因是年底提取退休人员福利费。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。年初预算为1109.75万元，支出决算为1291.83377万元，完成年初预算的116.41%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。年初预算为3.75万元，支出决算为3.039923万元，完成年初预算的81.06%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为2833.18万元，支出决算为2754.837912万元，完成年初预算的97.23%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。年初预算为556.5万元，支出决算为506.9604万元，完成年初预算的91.1%，决算数小于预算数的主要原因当年度退役士兵无法精确测算人数，且每年发放标准随统计指标调整，故退役士兵自主就业一次性经济补助资金数额无法精确测算。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。年初预算为295.883903万元，支出决算为339.400912万元，完成年初预算的114.71%，决算数大于预算数的主要原因是基数调整。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。年初预算为89.365106万元，支出决算为85.121499万元，完成年初预算的95.25%，决算数小于预算数的主要原因是节约支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。年初预算为56万元，支出决算为17.35万元，完成年初预算的30.98%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算为上级补助金额，退役士兵职业技能教育培训支出根据实际情况进行支付。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为12.11万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是预算数是上级补助，且根据市区职能分工，军转干部安置工作由市退役军人事务局统一组织实施，费用通过市级支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为51万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是预算数为上级补助资金，主要用于退役士兵社保接续工作。2020年，社保接续工作全面开展，使用了较多地方财政资金；2021年，该项工作资金支出量已大幅减少；2022年，本年度资金由地方财政收回。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为3万元，支出决算为2.2472万元，完成年初预算的74.91%，决算数小于预算数的主要原因每年进行更换假肢等配件人数不稳定。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为241.1103万元，支出决算为249.649003万元，完成年初预算的103.54%，决算数大于预算数的主要原因人员工资调整。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为260万元，支出决算为193.92715万元，完成年初预算的74.59%，决算数小于预算数的主要原因是双拥慰问经费（51.5万元）通过指标调减调剂到各乡镇街道，未纳入决算数。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为131.1695万元，支出决算为102.560187万元，完成年初预算的78.19%，决算数小于预算数的主要原因军休所尽可能使用上级补助资金，减少使用本级预算资金。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为114.368万元，支出决算为80.732983万元，完成年初预算的70.59%，决算数小于预算数的主要原因是服务站建设资金（35.4万元）通过指标调减调剂给各乡镇街道，未纳入决算数。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为26.875万元，支出决算为27.276775万元，完成年初预算的101.49%，决算数大于预算数的主要原因是年度基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为11.4178万元，支出决算为11.178605万元，完成年初预算的97.91%，决算数小于预算数的主要原因是预算有偏离。

社会保障和就业支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。年初预算为234.57万元，支出决算为153.854063万元，完成年初预算的65.59%，决算数小于预算数的主要原因是当年度优抚对象住院情况无法精确测算。

社会保障和就业支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。年初预算为431.8万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是项目资金是一至六级残疾军人医疗保障资金（431.8万元），自2022年起纳入我部门预算，医疗结算费用通过指标调减调剂至区医保局，未纳入决算数据。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.5053万元，支出决算为47.1113万元，完成年初预算的101.3%，决算数大于预算数的主要原因是公积金基数调整。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,037.29万元，其中：

人员经费975.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费等。

公用经费61.64万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6万元，占本年支出合计的0.1%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加6万元。主要原因是：本年度“十四五”规划支出6万元，2021年无政府性基金预算财政拨款收支安排。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出6万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出6万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为6万元，主要原因是“十四五”规划费用6万元为其他部门指标调减，调剂增加我部门指标。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于预算数的主要原因是本指标为其他部门调减指标到我部门，用于“十四五”规划支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为1.27万元，支出决算为1.27万元，完成全年预算的100%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是坚持厉行节约的原则。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比，减少0.83万元，下降39.52%，主要原因是公务用车维护费减少及招待支出减少；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.84万元，占65.96%，与2021年度相比，减少0.46万元，下降35.38%，主要原因是去年车辆进行较大维修；公务接待费支出决算为0.43万元，占34.04%，与2021年度相比，减少0.37万元，下降46.25%，主要原因是减少接待批次。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0万元，支出决算为0万元。完成全年预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是无因公出国（境）费用支出。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.84万元，支出决算为0.84万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是坚持厉行节约的原则。

公务用车购置全年预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是无公务用车购置预算。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0.84万元，支出决算为0.84万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数的主要原因是坚持厉行节约的原则。主要用军休干部服务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成全年预算的100%。国内公务接待6批次，累计47人次。主要用于接待各县市退役军人部门来我单位调研交流服务站建设等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是坚持厉行节约的原则。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.43万元，主要用于各县市退役军人部门来我单位调研交流服务站建设等接待6批次，累计47人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为29.80万元，支出决算为30.91万元，完成年初预算的103.72%，决算数大于预算数的主要原因无法精确测算；比2021年度减少5.43万元，下降14.94%，主要原因是坚持厉行节约的原则。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额57.01万元，其中：政府采购货物支出6.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出50.51万元。授予中小企业合同金额57.01万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额55.21万元，占授予中小企业合同金额的96.84%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的11.39%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的88.61%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，莲都区退役军人事务局本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是军队离休退休干部服务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，莲都区退役军人事务局组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目18个，共涉及资金5004.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“义务兵优待”“退役士兵安置”等18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5004.78万元，政府性基金预算支出6万元，国有资本经营预算支出0万元。2022年项目未委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，项目支出按要求及时支付。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本部门整体目标完成情况如下：本部门整体绩效评价为良好，项目资金管理使用较为规范。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

莲都区退役军人事务局随决算公开2022年度本部门项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，义务兵优待项目和退役士兵安置项目绩效自评具体情况如下：

义务兵优待项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为1109.75万元，执行数为1291.83万元，完成预算的116.41%。项目绩效目标完成情况：一是发放入伍义务兵优待金；二是现役军人立功受奖奖励金。三是大学（毕业）生入伍一次性奖励金。发现的问题及原因：资金发放对象因账号信息收集不全，导致需重复汇缴；下一步改进措施加强信息收集的准确性。

项目单位自评基本情况表

项目名称：义务兵优待

注：自评结论分为“优、良、中、差”4个等次，总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分

为“差”。

退役士兵安置项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为556.5万元，执行数为506.96万元，完成预算的91.10%。项目绩效目标完成情况：一是发放退役士兵安置期间生活费补助；二是发放退役士兵一次性经济补助等。发现的问题及原因：已完成绩效目标。下一步改进措施：无。

项目单位自评基本情况表

项目名称：退役士兵安置

注：自评结论分为“优、良、中、差”4个等次，总分高于90分（含）的结论为“优”，90～80分（含）为“良”，80～60分（含）为“中”，低于60分

为“差”。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。2022年区级部门绩效评价完成情况表中包含重点自评项目4个，评价结论中优秀3个，良1个；一般自评项目14个，评价结论中优秀7个，良6个。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目；财政评价项目是指由财政部门开展的评价对象为预算部门政策、项目或整体支出，并单独出具评价报告的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。反映机关事业单位职业年金缴费支出。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。  

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。反映用于义务兵优待方面的支出。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。 反映优抚对象生活补助、优抚其他方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

24.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

25.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。反映退役军人事务部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

26.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。反映退役士兵享受一次性职业技能培训等。

27.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。反映军队转业干部教育培训、管理服务、退役金等方面的支出。

28.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。反映除上述以外用于退役安置方面的支出。

29.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。反映按规定为残疾军人康复服务支出。

30.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。反映退役军人事务局机关用于保障机构正常运行的支出。

31.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。反映开展拥军优属活动和服务管理工作等。

32.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。反映退役军人事务局事业用于保障机构正常运行的支出。

33.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

34.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。反映除上述以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

35.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。  

36.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。  

37.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。反映按规定补助优抚对象的医疗经费。  

38.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。反映除优抚对象医疗补助意外的其他优抚对象医疗支出。

39.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）住宅建设与房地产市场监管（项）。反映调控房地产市场运行、研究拟订城镇住房制度改革法规、对住房公积金和其他房改资金进行政策指导并监督使用等方面的支出。

40.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、附件