各位代表：

受莲都区人民政府委托，现将莲都区2018年预算执行情况和2019年预算草案提请各位代表审议，并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导下，全区上下以“莲都作为”落实“丽水之干”，担纲“丽水之赞”，积极发挥财政职能作用，有力促进了经济社会事业高质量发展，全区预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.收支预算执行情况

2018年，全区实现一般公共预算收入158312万元，完成预算的109.3%，增长17.0%。其中：税收收入119233万元，完成预算的110.3%，增长13.6%；非税收入39079万元，完成预算的106.5%，增长28.9%（见表一）。 

2018年,全区实现一般公共预算支出431969万元，完成调整预算的103.1%，增长10.9%,其中：当年省专项支出31812万元,上年结转支出21651万元。剔除省专项和上年结转后支出378506万元，增长6.7%（见表二）。一般公共预算支出中实行权责发生制核算支出的执行数为32276万元。

按照现行的分税制和市区财政体制测算，2018年一般公共预算收入加上税收返还收入、上年结转收入、省市财政转移性收入、债务转贷收入以及调入资金，预计一般公共预算收支平衡。由于2018年省与市、市与区之间的财力结算有一个过程，最后的平衡结果待全省决算汇审后，依照法律的规定程序，再专题向区人大常委会报告。

2.收支具体执行情况

（1）税收收入主要科目完成情况

增值税68162万元（其中营改增增值税34257万元），完成预算的116.1%，增长23.0%；企业所得税13635万元，完成预算的97.4%，下降14.3%；个人所得税6807万元，完成预算的93.2%，下降3.0%；城建税4659万元，完成预算的129.4%，增长40.5%；契税14616万元，完成预算的146.2%，增长47.1%。

（2）支出主要科目完成情况

教育支出62079万元，完成调整预算的124.3%，增长8.6%；科学技术支出8546万元，完成调整预算的91.5%，增长3.6%；文化体育与传媒支出9955万元，完成调整预算的146.3%，增长1.5%；社会保险和就业支出68896万元，完成调整预算的103.5%，增长18.1%；医疗卫生与计划生育支出60487万元，完成调整预算的101.7%，增长14.9%；城乡社区支出45111万元，完成调整预算的92.5%，增长40.1%；农林水支出60108万元，完成调整预算的117.4%，增长5.8%。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年政府性基金预算收入109889万元，完成调整预算的103.5%，增长53.8%，加上转移性收入22491万元，其中：上级补助收入4322万元、地方政府专项债券转贷收入8000万元、使用结转资金5869万元、调入资金4300万元，收入合计132380万元，增长28.5% (见表五)。

2018年政府性基金预算支出101144万元，完成调整预算的86.2%，增长67.1%，加上转移性支出31236万元，其中:调出资金27000万元、结转下年支出4236万元，支出合计132380万元，增长28.5% (见表六)。收支相抵，全区政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2018年国有资本经营利润收入39万元，被作为一般公共预算收入上交国库，未在国有资本经营预算收支中反映(见表九、表十)。

（四）社会保险基金预算执行情况

2018年，全区实现社会保险基金预算收入84107万元，完成预算的109.2%，增长31.9%，实现社会保险基金预算支出73757万元，完成预算的98.0%，增长15.3%，当年收支结余10350万元，年终滚存结余26761万元 (见表十三、表十四)。

（五）政府债务情况

2018年省财政厅核定我区地方政府债务限额为261200万元，其中：一般债务限额209500万元、专项债务限额51700万元。截至2018年底，全区地方政府债务余额261149万元，债务率预计48.3%。其中：一般债务余额209449万元，占80.2%；专项债务余额51700万元，占19.8%，均控制在省财政厅核定的债务限额以内。2018年地方政府债务余额比2017年末增加50455万元，其中：2018年新增地方政府债券资金30000万元、专项债券8000万元、置换债券12500万元，偿还国债45万元。

（六）落实区十六届人大二次会议预算决议情况

按照区十六届人大二次会议有关决议和审查意见，区政府高度重视，财政部门认真研究，相关部门积极发挥主体职责，努力采取措施贯彻落实。

1.聚焦收支平衡，财政实力持续增强。围绕财政收支平衡这一中心，全力组织财政收入，着力保障支出，2018年完成一般公共预算收入15.83亿元，实现支出43.2亿元，分别迈上15亿元、40亿元新台阶，财政保障能力进一步增强。2018年招商平台引入企业102 家，缴纳税收6000多万元。万洋低碳智造小镇完成 132 家企业入驻协议签订，项目一期完成投资超10 亿元，已产生税款685万元。积极落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，进一步发挥财政资金的引导和激励作用，全年累计兑现企业扶持资金2.21亿元。开展“精准帮扶企业，振兴实体经济”专项行动，优化发展环境，支持实体经济健康发展。稳步推进招商引资工作，提升经济总量，夯实税源基础，财政实力持续增强。

2.聚焦重点支出，财政保障更加有效。认真做好用财理财文章，牢固树立过紧日子的思想，控制和压缩一般性支出，严控“三公”经费支出。认真贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项规定，据初步汇总，2018年“三公”经费支出1428万元，下降0.2%。其中：公务接待费502万元，下降10.4%；公务用车购置277万元，增长130.3%，增长的主要原因是执法执勤用车更新购置费增长较多；公务用车运行597万元，下降12.4%；因公出国（境）52万元，下降23.2%。认真做好项目谋划，积极向上争取项目和资金支持，争取到省财政新增地方政府债券资金3.8亿元。强化财政资金统筹监管，集中财力办大事。小城镇环境综合整治、城中村改造、六边三化三美、实施乡村振兴、大搬快治、五水共治、土地整治等重点项目资金需求得到有效保障。深化投资融资模式，合力推动PPP项目落地实施，全年完成PPP项目签约14.55亿元。统筹整合资金优先保障乡村振兴和消薄项目。

3.聚焦民生福祉，加大民生领域投入。围绕惠民生、促和谐，坚持“以人民为中心”的发展思想，突出公共财政导向，持续加大民生投入，全区民生支出36.02亿元，比上年增长14.2%，占一般公共预算支出的83.4%，切实保障新增财力三分之二以上用于民生。促进教育事业优先发展，安排教育支出6.21亿元，增长8.6%，推进中小学校改扩建工程，逐步补齐教育资源短板；提高中小学和学前教育生均公用经费标准；解决编外教师工资待遇问题；全年投入教育质量考核奖640万元、教育教学装备经费770万元、民办学校和幼儿园扶持资金1150万元，不断提升全区教育教学质量。健全基本公共文化服务体系建设经费保障，推进基本公共文化服务均等化，支持农村文化礼堂建设，落实公共文化设施和体育场馆免费开放经费。重视医疗卫生事业，安排医疗卫生与计划生育支出6.05亿元，增长14.9%，调整城乡居民基本医疗保险筹资标准，将城乡居民基本医保财政补助标准提高至年人均1100元，城乡居民基本公共卫生服务财政补助标准提高至年人均55元；加快补齐村级医疗卫生服务网络，落实巡回诊疗车购置经费198万元，解决偏远山区百姓“看病难”问题。扎实做好社会保障工作，安排社会保障和就业支出6.89亿元，增长18.1%，将全区城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至月人均155元；全年拨付医疗救助资金2736万元、最低生活保障和特困人员救助供养资金5002万元、城乡困难居民临时救助352万元、残疾人保障补助3770万元，确保了困难群众能够得到政府的及时救助；投入就业补助资金823万元，推进高校毕业生等重点人群就业创业；落实养老服务补助经费，125个城乡社区开展助餐、配送餐服务。

4.聚焦发展要求，不断深化财政改革。一是开展行政事业单位编外人员清理规范工作。完善薪酬预算定额管理体系，服务政府职能发挥。二是推进预算单位财务核算改革。在预算管理权、资金所有及使用权和财务审批权“三权”不变的前提下，将全区87家财务力量薄弱、人员数量较少的行政事业单位统一实行会计代理记账，全面提升各预算单位的会计管理质量。三是深化国资营运机构市场化改革。制定了《丽水市莲都区国有企业财务监督管理办法》、《丽水市莲都区国有企业工作总额预算管理办法》和《丽水市莲都区国有企业主要负责人经营业绩考核及薪酬管理办法》等三个办法。整合原有的16家国有企业，重新组建区建投、区旅投、区国资三家国资营运公司，实现实质性的市场化运转，促进国有企业做大做强。四是着力加强国有资产监管，全面开展国有闲置房产及土地资产清查，实现行政事业单位、乡镇（街道）、国有企业、临时机构清查全覆盖，共排摸出闲置、经营性国有资产 469处，总占地面积432.6万平方米，建筑面积约为141.5万平方米；按照“核销一批、留用一批、移交一批、出让一批”的思路，完成处置400处，处置率85%。

5.聚焦资金绩效，着力加强财政监管。深化“上门服务至少一次”活动，纵深推进“最多跑一次”改革，到预算单位和企业上门服务，解决问题。积极推进财政数字化转型，全区所有行政事业单位上线“政采云”，实现采购业务全面管控、全程留痕；升级完善统一公共支付平台，实现线上、线下多渠道缴款方式。积极发挥乡镇公共财政服务平台作用，实行“一卡通”涉农补贴发放，累计发放农户28.88万人次、金额2.04亿元，提高了发放效率和透明度。进一步加强政府债务管理，制定《莲都区防范化解地方政府性债务风险专项行动方案》，按照“统筹谋划，分年消化，依法举债，严控增量”的总体思路，化解隐性债务风险。严把项目评审关，制定《莲都区政府投资项目委托中介机构评审考核管理办法》，优化评审机制，加强中介机构管理，净核减政府投资项目资金1.99亿元，净核减率7.3%。推进乡镇财政所规范化建设，规范乡镇财政资金管理。积极盘活财政存量资金，清理整合和盘活资金1.27亿元，统筹用于民生和急需的重点项目支出。持续深化公款竞争性存放，印发《关于进一步规范区级行政事业单位公款竞争性存放工作的通知》等文件，全区3.31亿元资金相继开展公款竞争性存放。进一步加强专项资金管理，完善专项资金管理清单和项目库建设，推动专项资金监管系统全覆盖。实施扶贫资金动态监控，强化扶贫资金使用绩效。深化预决算公开，持续打造“阳光财政”。立足重点项目支出，积极开展财政监督和绩效评价。完善国库集中支付动态监控系统制度建设，有效推进授权支付工作。积极开展政府综合财务报告编制工作。

二、2019年预算草案

（一）2019年财政经济形势

2019年是新中国成立70周年，是实施“十三五”规划的关键之年，在稳中求进、稳中有进的经济运行总体基调下，我区财政运行仍然面临着较多不稳定性和不确定性因素，财政收支平衡压力较大。从收入上看，我区经济基础薄弱，总量偏小，一般公共预算收入结构不优，质量不佳，财政收入可持续增长的基础不稳固等问题依然存在。从支出上看，财政支出刚性增长的趋势没有改变，收入增长跟不上刚性支出需求的增长，特别是高质量绿色发展和民生福祉等刚性支出日益增长，保平衡的压力难以消除，财政收支矛盾将进一步加剧。这些都对财政支出保障提出了更高要求，坚持厉行节约，雪中送炭，强化绩效，集中财力办大事是今后财政工作的主基调，财政紧平衡状态仍将持续。

（二）财政预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，紧紧围绕区委、区政府确定的工作目标，遵循“划清边界、厘清事权、做好‘蛋糕’、集中财力办大事”和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财思路，以财政新作为推动实现全区经济社会高质量绿色发展，谱写“两山”发展新篇章，不断提高人民群众的幸福感、获得感和安全感。

（三）一般公共预算草案

1.收入预算。按照当前的财政经济形势及上述指导思想，参考2019年市区生产总值增长预期以及市本级一般公共预算收入增长预期，根据莲都区收入结构实际，2019年莲都区一般公共预算收入预期为170200万元，增长7.5%，其中：税收收入126390万元,增长6%,占74.3%；非税收入43810万元,增长12.1%，占25.7%(见表三)。税收收入主要项目情况如下：增值税71500万元，增长4.9%；企业所得税14600万元，增长7.1%；个人所得税7000万元，增长2.8%；城建税4890万元，增长5.0%；契税14700万元，增长0.6%。

根据现行财政体制，2019年一般公共预算收入预期170200万元，加上转移性收入315192万元（其中：税收收入返还收入9593万元，省市财政结算补助收入110615万元，省一般性转移支付 40818万元，省专项转移支付收入22150万元，上年结转收入11000万元，动用预算稳定调节基金11000万元，调入资金100016万元，地方政府一般债务转贷收入10000万元），预计上解支出31592万元，收入合计453800万元。

2.支出预算。拟安排2019年一般公共预算支出453800万元，比上年调整预算执行数431969万元，增长5.1%(见表四)，收支相抵，一般公共预算收支平衡。2019年安排预备费4600万元，占支出预算的1%，符合预算法的规定。

一般公共预算重点支出安排情况为：教育支出62851万元，增长1.2%；科学技术支出9184万元，增长7.5%；社会保障和就业支出84164万元，增长22.7%；城乡社区支出41436万元，下降8.1%；卫生健康支出63710万元，增长5.7%；农林水支出41208万元，下降31.4%。

（四）政府性基金预算草案

1.收入预算。2019年政府性基金预算收入预期90708万元，其中：国有土地出让收入74870万元、折抵指标转让收入1.5亿元，比上年执行数109889万元，下降17.5%，加上转移性收入14960万元（其中：专项债券1亿元，使用结转资金4236万元），收入合计105668万元(见表七)。         

2.支出预算。2019年政府性基金预算支出拟安排87224万元,其中：安排征地和拆迁补偿支出51932万元、补助被征地农民支出8000万元，比上年执行数101144万元，下降13.8%，加上转移性支出18444万元，其中：安排调出资金1.5亿元，支出合计105668万元(见表八)。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（五）国有资本经营预算草案

1.收入预算。按照“量入为出，以收定支”的原则编制预算。国有资本经营预算收入预期46万元，使用上年结转资金0万元，收入合计46万元(见表十一)。

2.支出预算。国有资本经营支出预算拟安排30万元，调出资金16万元，支出合计46万元(见表十二)。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（六）社会保险基金预算草案

2019年，莲都区社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和机关事业单位基本养老保险三项。

1.收入预算。社会保险基金收入预期85114万元，增长1.2%(见表十五)。

2.支出预算。社会保险基金支出预算拟安排84361万元，增长14.4%(见表十六)。收支相抵，当年收支结余753万元，年末滚存结余27514万元。

（七）2019年地方政府债务预算管理情况

2019年地方政府债务按照省财政厅核定的政府债务限额控制，已提前下达2019年莲都区新增债券额度2亿元，一般债券和专项债券各1亿元，已分别列入一般公共预算和政府性基金预算；2019年需偿还到期债券2.2526亿元，其中：一般债券0.5亿元，专项债券1.7526亿元，已申请债券再融资。新增债券待省财政厅正式下达后，如有变动，依法编制调整预算（草案）并提交区人大常委会审议批准。2019年地方政府一般债券和专项债券的利息支出分别列入一般公共预算和政府性基金预算。

三、完成2019年预算任务的主要措施

2019年，我们将认真贯彻区委的决策部署，全面落实区人大有关决议，更加精准把握财政服务经济社会发展的切入点，把依法理财、深化改革、提高效能贯穿始终，努力完成全年各项预算目标任务。

（一）坚持量质并举，着力加强预算管理。 一是围绕预算目标，制定收入计划和举措，进一步强化收支研判，确保全年预期目标顺利完成。二是在注重收入总量和增速的同时，进一步优化财政收入结构，着力提高财政收入质量。三是做好市区财政体制研究，稳妥有序完成新一轮市区财政体制调整，不断增强区本级财政实力；调整完善新一轮乡镇财政管理体制，进一步激发乡镇政府发展经济培植财源的动力。四是构建集中财力办大事财政体系，形成资金合力，推动区委区政府各项政策部署和落实。五是建立中期财政规划收入预期，提升一般公共预算可持续增长能力。六是完善预算执行监管机制，制定监管和考核新方式，均衡预算执行进度，及时发挥财政资金效益。

（二）坚持改善民生，着力增加财政投入。坚持“尽力而为、量力而行”，统筹财力支持民生事业发展，确保全区财政支出增量的三分之二以上用于民生。做好资金统筹，保障长岗背小学、碧湖三小等学校和幼儿园的新建及修建项目资金需求，安排专项资金用于中小学校优化教育教学设备配置；积极落实民办教育扶持政策，支持民办教育发展；全力补齐省教育基本现代化区创建短板。统筹整合新增债券和省补助等资金，推进四好农村公路建设，进一步改善全区农村交通基础设施条件。持续增加医疗卫生和社会保障方面的财政投入，进一步增进人民群众的民生福祉。加强支农资金统筹，落实农村饮用水达标提标行动资金，提高农村饮用水安全水平，为人民群众提供更便捷更高效的公共服务。

（三）坚持发展理念，助力实体经济壮大。坚持贯彻新发展理念，认真落实上级出台的一系列减税降费政策，进一步加大政策宣传辅导力度，确保各项政策落地见效。切实发挥财政资金激励和引导作用，大力支持民营经济发展，推动企业转型升级和增强竞争力，及时兑现区级各项扶持企业资金，激发企业活力，引导金融机构加大对实体经济的支持力度，壮大实体经济，增强全区经济发展动力。

（四）坚持厉行节约，力保重点严控一般。加强财政预算管理，围绕收支平衡这一根本，量入为出，量力而行，积极有为，效益作为。预算编制坚持统筹兼顾，保障基本公共服务，确保重点领域和民生实事项目支出。完善预算定额管理体系，做好基本支出保障，规范编外人员预算管理。坚持厉行节约，严控“三公经费”和会议费、培训费等一般性支出，着力取消无效低效支出。

（五）坚持改革创新，提高财政服务能力。深化预算管理改革，提高预算编制的科学性和准确性，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。强化绩效理念，深化绩效预算改革，把绩效重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面。继续深入推进行政事业单位会计代理改革，全力做好政府会计管理制度改革。坚持开展“上门服务至少一次”活动，进一步提升预算编制质量。持续提升财政管理效能，狠抓制度建设和执行，切实管好用好财政资金和国有资产。进一步盘活财政存量资金，结余资金及连续结转两年的省转移支付资金，按规定全部收回财政统筹使用。深化预决算信息公开工作。进一步加强债务管理，争取债券置换和新增债券额度，积极筹措资金，妥善处理存量隐性债务，严格落实还款责任。规范PPP项目管理，科学制定项目实施方案，全面实施绩效管理。进一步加强财政资金和单位公款存放管理，在行政事业单位形成注重风险防范、强化责任意识的风气。继续深化财政投资评审、政府采购、政府购买服务、国有资产管理和内控体系建设等工作，着力提高财政资金使用绩效。

各位代表，2019年财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将在市委、市政府和区委的坚强领导下，严格按照区十六届人大三次会议的决议和要求，自觉接受人大代表的监督，虚心听取政协委员的意见，认真贯彻市委、市政府和区委的各项决策部署，锐意进取、埋头苦干、奋力前行，以过硬的作风、过硬的业绩，圆满完成各项财政工作任务！

2018年预算执行情况和2019年预算草案表格.xls