莲都区审计局2018年部门预算

一、莲都区审计局概况

（一）主要职能

根据《中华人民共和国审计法》的规定，区审计局的主要职能是：
    1、负责本行政区域的审计工作，组织实施国家审计方针政策、法律法规；向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。
    2、依法直接进行下列审计：
    （1）区级财政预算执行情况和其他财政财务收支；
    （2）区级各部门和接受区财政拨款单位的财政、财务收支及其资金使用效益；
    （3）各乡镇、街道的财政收支及其他财政资金的收支管理和使用效益；
    （4）区属非银行金融机构的资产、负债、损益情况；
    （5）区属经济实体和区级主管部门所属及归口管理、财务单列经济实体的财务收支及其经济效益和国有资产的保值、增值；
    （6）区级固定资产投资项目的资金来源，使用情况和投资效益；

（7）区政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金，社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财政财务收支；
    （8）借用的国外资金和使用的国外援助资金的财务收支；
    （9）其他法律法规规定应由区审计局进行审计的事项。
     3、向区政府提交区级财政预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
     4、承担上级审计机关授权的国家金融、非银行金融机构和中央企事业单位的审计事项。
     5、对审计中发现宏观管理方面的问题进行专题审计。对与国家财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专题审计调查，并向区政府和上级审计机关报告审计调查结果。
     6、负责区管党政领导干部任期经济责任审计和国有企业领导人员的离任经济责任审计。
     7、对区政府部门、企事业组织的内部审计机构进行业务指导和监督。

8、承办区政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

从预算单位构成看，丽水市莲都区审计局预算包括：局本级预算和2家局下属事业单位预算。具体单位见下表：

序号	单位名称	备注
1	丽水市莲都区审计局
2	丽水市莲都区审计局直属分局	局下属事业单位（非独立核算单位）
3	丽水市莲都区内部审计指导中心	局下属事业单位（非独立核算单位）

二、区审计局2018年部门预算安排情况说明
　

（一）关于区审计局2018年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、专户资金收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、社会保障和就业支出582.32万元。区审计局2018年收支总预算582.32万元。

（二）关于区审计局2018年收入预算情况说明

区审计局2018年收入预算582.32万元，其中：一般公共预算拨款收入582.32万元，占100%。
　 （三）关区审计局2018年支出预算情况说明
　　区审计局2018年支出预算582.32万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出442.46万元，社会保障和就业支出68.34万元，医疗卫生支出35.32万元，住房保障支出36.20万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出398.04万元，日常公用支出49.02万元，项目支出135.26万元。

（四）关区审计局2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

区审计局2018年财政拨款收支总预算582.32万元。包括：一般公共预算拨款收入582.32万元；支出包括：一般公共服务支出442.46万元，社会保障和就业支出68.34万元，医疗卫生支出35.32万元，住房保障支出36.20万元。

（五）关于区审计局2018年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

区审计局2018年一般公共预算当年拨款582.32万元，比2017年执行数减少216.84万元，主要是审计业务经费和人员减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类） 442.46万元，占75.98%；社会保障和就业支出68.34万元，占11.74%；医疗卫生支出35.32万元，占6.1%；住房保障支出36.20万元，占6.2%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）225.15万元，主要用于审计局机关人员、日常运转等支出。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）85.31万元，主要用于审计局下属事业单位人员、日常运转等支出。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）68.34万元，主要用于机关离退休未归口管理的机关单位离退休人员支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等支出。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）省补审计专项资金（项）52万元，主要用于审计业务等支出。

5、一般公共服务支出（类）审计事务（款）中介审计服务费（项）80万元，主要用于支付政府投资项目审计中介费和聘请社会审计事项等支出。

6、医疗卫生支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）27.42万元，主要用于区审计局机关按照国家规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

7、医疗卫生支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）7.9万元，主要用于局属事业单位按照国家规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）36.20万元，主要用于局机关和局属事业单位按照国家规定标准为职工缴纳的住房公积金支出。

（六）关于区审计局2018年一般公共预算基本支出情况说明

区审计局2018年一般公共预算基本支出582.32万元，其中：

人员经费412.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、付学金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出（各部门根据实际情况调整）；

公用经费169.40万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出（各部门根据实际情况调整）。

（七）关于区审计局2018年政府性基金预算支出情况说明

莲都区审计局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于区审计局 2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

1.因公出国（境）费用：根据省外事侨务办安排的因公出国计划和实际工作需要，2018年未安排公出国（境）事项，费用预算0万元，比上年执行数增长（或下降）0%。与2017年持平，持平的主要原因是未安排公务出国（境）交流活动。

2.公务接待费：2018年安排公务接待费预算3万元，与上年执行数持平。主要用于接待区外同级单位或上级单位来访等支出。

3.公务用车购置及运行维护费：2018年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，比上年执行数增长（或下降）0 %。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。主要原因是：由于进行了车改，2018年预算区审计局没有安排公务用车购置及运行维护费。

（九）其他重要事项的情况说明

　1.机关运行经费

2018年莲都区审计局的机关运行经费财政拨款预算49.02万元。

　2.政府采购情况

　2018年莲都区审计局的政府采购预算总额83.26万元，其中：政府设备购置预算3.26万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算80万元。

　3.国有资产占有使用情况

　截至2017年12月31日，莲都区审计局所属各预算单位共有车辆0辆。

　2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

　4.绩效目标设置情况

　2018年莲都区审计局专项公用类已实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款132万元，发展建设类项目为0万元。

三、名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

2、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

3、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4、结转下年：指预算单位本年底前的收入预算未执行完毕，需结转下年度按照原用途继续使用的结转资金，以及本年度前收支相抵后盈余或亏损的结余资金，其中包括当年事业单位按照国家规定，用于核算当年应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

5、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

6、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指区审计局机关用于保障机构正常运行的支出。

8、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指其他用于审计业务方面的支出。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。

10、医疗卫生支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

11、医疗卫生支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2018年部门收支预算总表(01)
2018年部门收支预算总表(01)
单位：					单位：元
收入		支出
项目	年初预算	功能分类	预算数	项目	年初预算
一般预算	5,823,189.91	1、一般公共服务支出	4,424,571.50	基本支出	4,470,589.91
政府性基金收入	0.00	2、外交支出		工资福利支出	3,820,274.11
财政核拨非税收入	0.00	3、国防支出		商品服务支出	490,235.80
上级补助收入	0.00	4、公共安全支出		对个人和家庭补助支出	160,080.00
事业单位经营收入	0.00	5、教育支出		项目支出	1,352,600.00
财政专户资金	0.00	6、科学技术支出		基本建设类项目
其他资金	0.00	7、文化体育与传媒支出		专项资金类项目	1,320,000.00
非税收入结余		8、社会保障和就业支出	683,451.44	行政事业类项目	32,600.00
其他政府性基金结余		9、社会保险基金支出		修缮项目
		10、医疗卫生与计划生育支出	353,196.81	设备购置项目	32,600.00
		11、节能环保支出		会议项目
		12、城乡社区支出		大型活动项目
		13、农林水支出		转移性项目
		14、交通运输支出		基本支出项目
		15、资源勘探信息等支出		房租类项目
		16、商业服务业等支出		物业管理费类项目
		17、金融支出		信息化运行维护类项目
		18、地震灾后恢复重建支出		信息网络构建类项目
		19、援助其他地区支出		培训费项目
		20、国土海洋气象等支出		其他项目
		21、住房保障支出	361,970.16
		22、粮油物资储备支出
		23、国有资本经营预算支出
		24、预备费
		25、国债还本付息支出
		26、其他支出
		27、转移性支出
		28、债务还本支出
		29、债务付息支出
		30、债务发行费用支出
本年收入小计：	5,823,189.91			本年支出小计：	5,823,189.91
上年结余
上级补助收入
事业单位经营收入
财政专户资金
其他资金
非税收入结余
其他政府性基金结余
收入合计：	5,823,189.91	支出合计：	5,823,189.91	支出合计：	5,823,189.91

2018年部门财政拨款收支预算总表
单位：已选择		单位：元
收入		支出
项目	年初预算	项目	年初预算
一般预算	5,823,189.91	一般公共服务支出	4,424,571.50
政府性基金收入	0.00	审计事务	4,424,571.50
		行政运行	2,251,481.02
		审计业务	1,320,000.00
		事业运行	853,090.48
		社会保障和就业支出	683,451.44
		行政事业单位离退休	683,451.44
		机关事业单位基本养老保险缴费支出	365,479.60
		机关事业单位职业年金缴费支出	146,191.84
		其他行政事业单位离退休支出	171,780.00
		医疗卫生与计划生育支出	353,196.81
		行政事业单位医疗	353,196.81
		行政单位医疗	274,237.63
		事业单位医疗	78,959.18
		住房保障支出	361,970.16
		住房改革支出	361,970.16
		住房公积金	361,970.16
收入合计：	5,823,189.91	支出合计：	5,823,189.91

2018年县级部门一般公共预算支出表
2018年县级部门一般公共预算支出表

单位：已选择					单位：元
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出	备注
	总计	5,823,189.91	4,470,589.91	1,352,600.00
201	一般公共服务支出	4,424,571.50	3,071,971.50	1,352,600.00
20108	审计事务	4,424,571.50	3,071,971.50	1,352,600.00
2010801	行政运行	2,251,481.02	2,218,881.02	32,600.00
2010804	审计业务	1,320,000.00	0.00	1,320,000.00
2010850	事业运行	853,090.48	853,090.48	0.00
208	社会保障和就业支出	683,451.44	683,451.44	0.00
20805	行政事业单位离退休	683,451.44	683,451.44	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	365,479.60	365,479.60	0.00
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	146,191.84	146,191.84	0.00
2080599	其他行政事业单位离退休支出	171,780.00	171,780.00	0.00
210	医疗卫生与计划生育支出	353,196.81	353,196.81	0.00
21011	行政事业单位医疗	353,196.81	353,196.81	0.00
2101101	行政单位医疗	274,237.63	274,237.63	0.00
2101102	事业单位医疗	78,959.18	78,959.18	0.00
221	住房保障支出	361,970.16	361,970.16	0.00
22102	住房改革支出	361,970.16	361,970.16	0.00
2210201	住房公积金	361,970.16	361,970.16	0.00

2018年县级部门政府性基金支出预算表
2018年县级部门政府性基金支出预算表

单位：已选择					金额单位：元
科目编码	科目名称	合计	其中		备注
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出	备注
	总计	0.00	0.00	0.00
		0.00	0.00	0.00
		0.00	0.00	0.00
		0.00	0.00	0.00

县级2018年一般公共预算基本支出预算表
县级2018年一般公共预算基本支出预算表

		单位：元
经济分类科目		2018年预算数
科目编码	科目名称	2018年预算数
	合计	4470589.91
301	工资福利支出	2,733,092.12
30101	基本工资	509,640.00
30102	津贴补贴	695,640.00
30103	奖金	281,530.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	258,778.00
30109	职业年金缴费	103,511.20
30112	其他社会保障缴费	311,999.72
30113	住房公积金	259,993.20
30114	医疗费	18,200.00
30199	其他工资福利支出	293,800.00
302	商品和服务支出	394,008.93
30201	办公费	31,200.00
30202	印刷费0.05	5,200.00
30205	水费0.05	5,200.00
30206	电费0.2	20,800.00
30207	邮电费	5,200.00
30211	差旅费0.2	20,800.00
30216	培训费	9,704.18
30228	工会经费	28,997.80
30229	福利费	119,506.95
30239	其他交通费用	108,900.00
30299	其他商品和服务支出	38,500.00
303	对个人和家庭的补助	160,080.00
30302	退休费	160,080.00
321	工资福利支出_事业	1,087,181.99
32101	基本工资_事业	199,968.00
32102	津贴补贴_事业	27,000.00
32103	奖金_事业	70,000.00
32107	绩效工资_事业	315,060.00
32108	机关事业单位基本养老保险缴费_事业	106,701.60
32109	职业年金缴费_事业	42,680.64
32112	其他社会保障缴费_事业	85,894.79
32113	住房公积金_事业	101,976.96
32114	医疗费_事业	4,900.00
32199	其他工资福利支出_事业	133,000.00
322	商品和服务支出_事业	96,226.87
32201	办公费_事业	14,700.00
32202	印刷费0.05_事业	2,450.00
32205	水费0.05_事业	2,450.00
32206	电费0.2_事业	9,800.00
32207	邮电费_事业	2,450.00
32211	差旅费0.2_事业	9,800.00
32216	培训费_事业	4,001.31
32228	工会经费_事业	12,350.16
32229	福利费_事业	30,875.40
32299	其他商品和服务支出_事业	7,350.00

2018年莲都区部门收入预算总表

单位：已选择

单位：

单位名称

总计

上年结转

财政拨款

专户资金

事业收入（不含专户资金）

事业单位经营收入

其他收入

上级补助收入

附属单位上缴收入

用事业基金弥补收支差额

合计

一般公共预算（本级+上级转移）

政府性基金预算

审计

5,823,189.91

0.00

丽水市莲都区审计局

5,823,189.91

0.00

部门支出预算总表
单位：已选择		单位：元
单位名称	合计	基本支出				项目支出
		小计	工资福利支出	商品服务支出	对个人和家庭补助支出	小计	基本建设类项目	专项资金类项目	行政事业类项目
		小计	工资福利支出	商品服务支出	对个人和家庭补助支出	小计	基本建设类项目	专项资金类项目	小计	修缮项目	信息网络构建类项目	培训费项目	其他项目	设备购置项目	会议项目	大型活动项目	转移性项目	基本支出项目	房租类项目	物业管理费类项目	信息化运行维护类项目
总计	5,823,189.91	4,470,589.91	3,820,274.11	490,235.80	160,080.00	1,352,600.00	0.00	1,320,000.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
审计	5,823,189.91	4,470,589.91	3,820,274.11	490,235.80	160,080.00	1,352,600.00	0.00	1,320,000.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
丽水市莲都区审计局	5,823,189.91	4,470,589.91	3,820,274.11	490,235.80	160,080.00	1,352,600.00	0.00	1,320,000.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	32,600.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

“三公”经费表


单位：已选择		单位：元
单位代码	单位名称	合计	公共财政预算拨款预算数
			行政单位				参公管理事业单位				事业单位
			1.因公出国（境）费用	2.公务接待费	3.公务用车购置及运行费		1.因公出国（境）费用	2.公务接待费	3.公务用车购置及运行费		1.因公出国（境）费用	2.公务接待费	3.公务用车购置及运行费
					⑴公务用车运行费	⑵公务用车购置费			⑴公务用车运行费	⑵公务用车购置费			⑴公务用车运行费	⑵公务用车购置费
319001	莲都区审计局	3.00	0.00	3.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
		3.00	0.00	3.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

附件：01 部门收支预算总表（单位可自由多选）.xls

附件：02 部门财政拨款收支预算总表.xls

附件：03 部门一般公共预算支出表.xls

附件：04 部门政府性基金支出预算表.xls

附件：05 一般公共预算基本支出预算表.xls

附件：06 部门收入预算总表.xls

附件：07 部门支出预算总表.xls

附件：